Estruturar seus negocios e investimentos com Luxemburgo

Planejamento tributário internacional, Luxemburgo, Brasil

Legal & Tax Developments

Our Commitment. Going green.

Planejamento tributário internacional, Luxemburgo, Brasil

Fundos de Investimento Imobiliário no Luxemburgo
Luxemourg 360°


O Grão-Ducado do Luxemburgo é um país independente, membro fundador da União Europeia com uma grande estabilidade política e financeira.

O Luxemburgo oferece um ambiente empresarial amistoso bem como regulamentação inovadora na indústria dos fundos de investimento.

O Luxemburgo ocupa o 2º lugar como domicílio favorito para veículos imobiliários de acordo com a Associação Europeia para Investidores em Imobiliário Não cotados (INREV). Os ativos líquidos sob administração são mais de 2 mil milhões de Euros.

O Luxemburgo disponibiliza um grande leque de estruturas para se adequarem à dimensão do seu investimento na área imobiliária e em capitais privados,

considerando também, a legislação fiscal continuamente atrativa.

Os investidores podem escolher entre veículos de investimento imobiliário regulados e não regulados.

o Grupo Alphatrust ajuda o seu negócio em:
  • Veículos de Investimento Imobiliário não regulados
    A SOPARFI é bem conhecida internacionalmente como sendo uma sociedade totalmente tributável que lhe permite beneficiar do regime de isenção de participação em capital investido em sociedades nacionais e estrangeiras. Também pode ser usada como veículo de investimento imobiliário uma sociedade imobiliária familiar ou uma sociedade de gestão de patrimônio familiar (SPF). Os veículos de securitização também podem existir como entidades não reguladas se apenas exercerem colocações privadas ou colocações públicas numa base irregular.
  • Veículos de Investimento Imobiliário regulados
    O Luxemburgo oferece vários tipos de estruturas a serem usadas de acordo com os estudos de caso e requisitos do investidor :

    * *Parte II fundo*, nos termos da lei de 20 de Dezembro de 2002: Parte II UCIs (Empreendimento para Investimentos Coletivos) como veículo imobiliário tem descido significativamente desde a introdução do fundo de investimento especializado.

    * *SIF*, Fundos de Investimento Especializados, nos termos da Lei de 13 de Fevereiro de 2007: o SIF combina um regime flexível para empreender investimentos coletivos aos níveis da política de investimento, investidores elegíveis e aspectos regulamentares.

    * *SICAR*, nos termos da lei de 15 de Junho de 2004. Este veículo visa investir em ativos de alto risco em representação de investidores bem informados. O SICAR é um veículo de capital privado / capital conjunto ligeiramente regulado.**

    * VS regulados (veículos de securitização), lançados pela lei de securitização de 22 de Março de 2004, que permite um maior grau de flexibilidade e oferece aos investidores internacionais proteção, certeza jurídica e tratamento fiscal neutro da securitização no Luxemburgo.
A equipa e rede do o Grupo Alphatrust oferece-lhe um pacote completo para a constituição ou redomicilação onshore de seu veículo de investimento imobiliário.

Para os seus Fundos de Investimento Imobiliário (FII) nós proporcionamos o seguinte apoio inovador:
  • Criação do Fundo
  • Serviços ao Investidor
  • Atividades de Capital
  • Aquisições e alienações
  • Cálculo VLA e processos contabilísticos completos
  • Relato
  • Opções de Saída.
Fundos de Cobertura – Fundos de Fundos de Cobertura
Transparência
Gestão de risco
Proteção do Investidor

O Luxemburgo implementou fundos de cobertura regulados que enfocam na transparência, gestão de risco e proteção aos investidores.

Operando no Luxemburgo, o segundo maior centro de fundos de investimento do mundo depois dos Estados Unidos, o Grupo Alphatrust assiste a clientela internacional na América do Norte e Latina, Europa, Médio Oriente e África e Grande Ásia (China, ANZ) na constituição de fundos de cobertura: Fundos de cobertura única e fundos de fundos de cobertura.

Graças a uma forte rede de parceiros de investimentos alternativos, estamos familiarizados com vários valores como valor longo, curto, relativo ou absoluto. O Grupo Alphatrust analisará seu projeto a diferentes níveis: Investidores, fundo, investimento, promotor e gerentes.

O Grupo Alphatrust também monitoriza as relações contratuais a serem estabelecidas com os diferentes intervenientes na estrutura de fundos de cobertura como:
  • Um agente corretor de primeira categoria para estratégias
  • Um agente administrativo
  • Um depositário
  • Um agente de transferência
  • Um auditor especializado na indústria de investimento alternativo
  • Um advogado para auxiliar na criação de relações entre o fundo e outros prestadores de serviços.
Desde 2007 que a lei luxemburguesa, por exemplo, com UCITS III (Empreendimento de Investimentos Colctivos em títulos transferíveis) introduziu com êxito uma nova geração de fundos de investimento alternativo para investidores qualificados internacionais, capazes de beneficiar do passaporte europeu.

Os fundos de cobertura podem ser configurados ao abrigo de três regimes diferentes:
  • SIFs ao abrigo da Lei SIF de 2007
  • UCIs ao abrigo da Parte II da Lei de 2002
  • UCIs ao abrigo da Parte I da Lei de 2002
A principal escolha dependerá de sua necessidade individual, quer procure veículos de investimento fortemente regulados como UCITs e UCIs ao abrigo da Parte II ou veículos ligeiramente regulados como os SIFs.